有日，佛带领一众弟子外出郊游。那个地方鸟语花香，浓荫遮日，非常闲静舒适。忽然，西边出现一片大光明，阿难瞧见了，就问佛怎么回事。
佛告诉阿难，西方世界有一五通仙人，名为昆耶娑。他修苦行，随行五百弟子。昆耶娑这行人修苦行，脸也不洗指甲也不剪，搞得和叫花子一样。但他们修起来很认真，每天早中晚三时读诵，苦行修道。别看他们把自己弄得叫花子一样，他们本身出生都很好，是为了修道才过这种苦行，所以各个儿心高气傲、贡高我慢。
这时，昆耶娑一行人也看见了释迦牟尼佛一众人。两个群体算是见上面了。这些五通仙虽然不修边幅，但对佛和门下的比丘很尊重。昆耶娑见了佛，问道，他问的是布施。听到他问这么简单的问题，随行的众声闻很纳闷，心想：好不容易得见如来，怎么得也得问个关于因缘、涅槃、无我、菩提之类的问题吧？怎么问了个布施？
要说昆耶娑一行人为何关心布施？因为他们还没有得闻正法，他们苦修是为了死后升天，得好福报。而多做善事、多行布施，就能升天，能享上界天福。接下来发生的事，我们已经在【第三会——密迹金刚力士会】里面就讲过了。（第066章节）
但是还没完，还有下半段。佛为引度他们到佛智，说完种种究竟布施后，又对昆耶娑说：“仙人，你们既然对天界如此感兴趣，我不妨为你们略说神识投胎到诸天的情形。”话毕，一行人眼前竟现出欲界第一天——四天王天的景象……
如果有众生以怜悯心，见贫穷者施于善心衣食方便，及诸病人随与医药。其人临命终时，形不羸瘦，容色没有大的变化，身上没有臭汗，亦不会大小便失禁。六尘充足，诸根无损，能见自身在天众中。
命既终已，色如莲花口出妙香。复有清风吹妙花香，拂其尸上。这个时候，他的神识见四天界父母正在耽醉情欲。不过天界行淫与人间不同，天人父亲拿右手一抚天人母亲的背，这就完成受胎了。经过七日，遂即诞生，一出生便是天饰具足。
四天王天的居住环境那是相当好！纵广八万四千由旬，黄金白银七宝间错严饰。百千天女充满其中。百千花果长得像小人儿似的，立于园苑。各种美酒佳肴应有尽有，随意所乐色香美味，嗅者自然而醉。
这些个外道仙人看呆了，心里艳羡极了！心里作念：我们一定要好好修行，今此身善趣天上，才算对得起得了这个人身。
此天中有四天王，一曰广目，二曰持国，三曰增长，四曰多闻。此四天王在这一天吟啸歌舞、宴会嬉游、具足安乐。这一界的天人，天寿五百年，没有中途夭折的。
昆耶娑一行人看得如痴如醉，犹如身临其境。好像自己就站在那荣色光洁的园苑树林间，鼻间正嗅着无比芬芳的香气，脚踩在诸多杂宝砌成的四面阶道上，旁边还有百千天女为歌为伎，共相戏论……正当他们沉醉其中时，一声不合时宜的嚎哭显得尤为格格不入！待他们定睛一瞧，俨然是一个天人虚弱无力地倒在那里。他的身上不再放光，也无香气，甚至面容都出现了枯槁之色，眼珠逐渐失去光亮，变成了枯燥的暗灰色。
他们大为震惊，流露出畏惧惊怖的神情。那人嘴巴一张一合，闷绝无奈。这哪里还是光鲜亮丽的天人？分明像极一条离了水快要干涸而死的鱼儿！
只听周围的天女皆来围绕，同声嚎哭：“苦哉苦哉！我所爱者，奈何如是。所好喜事，翻为愁苦。”有的又以偈叹道：“种种妙殊庄严，仁者所游宴。最上福德城，四面具楼阁。天女恒充满，园林镇荣茂。云何舍欢爱？苦哉此无常！”
这些天女相视哽咽，无力回天。那天人犹如滴在炽火灼烤的铁板上，身形自销，犹如灰飞，为业风所吹，又复辗转他道。若是常殖善种，还能再投胎做个人。可若是在这儿只顾耽著娱乐、积累恶趣，那就只能沦落到三途恶道去了。
这些外道仙人见此，各个儿面露惊怖畏惧之色，静默不语。
佛仿佛没看见一样，继续说下去。如果有众生以净信远离杀害与偷盗，又能持饮食、上妙资具、衣服、珍宝而行舍施，勤诚散花礼拜佛塔。寿命尽时，身无疾苦，也没有垢腻臭秽。念所习业，曾不忘失。面如金色，鼻不陷曲，心不惊恼，喉不闭塞，亦不喘息。不为风刀之所解截，寝膳安宁。这样的人命终后，神识到三十三天去了，得见三十三天种种景象。佛说是语，众人眼前又出现了欲界第二天——忉利天上的种种景象。
这忉利天比四天王天更妙！百千楼阁，金摩竭鱼，种种檀香涂洒于地。其地柔软，洁白如雪。黄檀香树、天宝灯烛杂错行列。天诸男女游戏园林，耽染狂醉。这里的男女行淫是把两只手握在一起，握完，这就算怀胎了。这个时候天人母亲就会跟天人父亲讲：我今天会诞一童子，亲族都会来欢贺。等童子生满七日，天相具足。这时候还能忆起生前事，直到自己是从哪里灭，今来生于此。某某是我父，某某是我母，曾修某某善。作是念时，耸然欢悦，便于诸欲而生痴爱。
这些个外道仙人瞧见六万天女贯鱼而入，上妙香气从身自然流出，花鬘璎珞天衣轻密。有的手捧金瓶，有的手拂琵琶，有的持箫而奏，或舞或立或坐……直把他们看呆了！仿佛先前的悲怆一扫而空，又是一副副如痴如醉、殷勤羡慕的模样。
这一界有各式各样的园林院落：游欢喜林、杂花林、黄毯石林、极光严林、日宫园苑、泉声园苑……每个园苑各如其名，上妙殊胜。这一界中也有八功德水，彼池中众多天女游戏娱乐，诸宝器等随意而现。
诶？好生奇怪，有的天人饮其器中甘露，纯白如雪。可有的喝的，却是赤色、黄色这些黑杂色。这是怎么回事？原来是这些天人福报不纯，先虽舍施，后又悔恨。因为这个原因，获果如是。
这一界的天主叫帝释，也叫释提桓因，手持金刚杵。三十三天也有天王，名叫因陀罗。勇猛威武，可敌九千巨象。体如净金，筋肉坚密，骨脉不露。我们平日里看电视剧，天王的形象都是大肚腩，油油腻腻的。简直大错特错！这绝对是以讹传讹。其腰束细，肚不凸垂。金线贯璎以为头饰，珠琅晃耀，天服修委。
再回过来看帝释，他的色身并非骨肉形成，所以其身香味殊特，形貌端严，金光会聚。这些五通仙人看呆了，忍不住赞叹道：“稀有天帝！”
不想佛却给他们泼了一盆冷水：“你们羡慕天帝？可我却见彼天帝者，是无常身、下劣身，如脆草器，如假剪花。不久散灭，何足称叹？”
果不其然，又传来阵阵哀嚎痛哭声。这界天人，虽寿命千岁，却仍有福尽命终时。寿将尽时，即现五恶相。只见这个天男头上花鬘迅速枯萎，天衣上浮出油垢，散发出阵阵臭气。旁边正哭泣着的天女见此衰相，全都跑得远远的。彼人见自己为众所弃，忧恼喘息更甚，内增热毒，死相毕现。彼天人见往昔戏论等物，更生恚恼及大怖畏。可无力回天呀！他悲恸哀怨地唱道：“奇哉！往昔过去，我于此中种种自居、园苑、宫殿，与诸女等眷属缠缚戏乐！今时命终，将行死路，它们在哪里呀？无一物一人，乃能救我！”
可即便这样，依旧要死，其身如灰为业风吹散。如是散已，即时远离三十三天，不知何处当能生他。
昆耶娑一行人看了，惊惧不已。他们心里明白，即便天帝天寿再长，若福尽已，亦要同归斯路！遂已，礼佛双足，无任负荷主持菩提，皈依佛法及离垢僧。